新NISAを活用しIPO投資の税金をゼロにしよう

NISA口座はIPO投資の利益も非課税に

NISA口座で購入・売却して得た利益に税金は発生しません。

よって、IPO株をNISA口座で購入し売却した場合も税金がゼロになります！

IPOの売却益が50万円の場合、NISA口座ではそのまま50万円が手元に残ります。
一方、通常の課税口座の場合、手元に残るのは税金を差し引いた39万8,425円になります。

非課税になる利益額に上限金額はありません。

NISA口座は、利益を得やすいIPO投資と非常に相性が良いです。

初値売りの利益額と、NISA口座の非課税額

2023年のIPO投資のうち、利益が大きかったIPOのトップ3です。

初値売りによる利益と、本来かかる税金です。
表を見て頂くとお分かりの通り、利益が大きくなると課税金額も大きくなります。

NISA口座で人気IPOに当選することで、どれだけ恩恵が得られたのかがお分かり頂けるかと思います。

NISA口座の最大の魅力は、課税口座よりも20％も得らえる利益額が大きくなることです。

IPOで利益を得るには、NISA口座も開設しておきたいところです。
新NISAにより、IPO投資と積立投資が併用でき、使い勝手が非常に良くなります。

NISA口座で非課税となった金額は30万円！

カブスル一家もIPOにNISA口座で参加し当選。
カブスルはマネックス証券、妻はSBI証券でNISA口座を開設。

売却益のうち、非課税となった金額の合計は約30万円。大きい！

妻は人気IPOのRPAホールディングスに当選し、NISA口座で購入。

初値売りによる利益額は107万1,000円。

本来かかる税金分の21万7,573円が非課税（0円）となりました。

東京メトロは2024年からはじまった新NISAでの購入となりました。
無期限で配当金を非課税でもらえますので、売却予定はありません。

配当金を非課税にするために

配当金を非課税枠の対象にするには、「株式数比例配分方式」を選択しないと非課税になりませんのでご注意ください。証券会社で配当金の受取方法を設定できます。

株式数比例配分方式にしないとNISA口座のメリットがありません…（泣）

配当金の受け取り方法は4つあります。

受け取り方法	内容
おすすめ 株式数比例配分方式	各証券会社で保有している株数に応じて、配当金が各証券会社の口座に入金されます。 特定口座源泉徴収ありの口座では、譲渡損と配当金が損益通算されます。 NISA口座では配当金が非課税に。 A証券会社で100株保有、B証券会社で200株保有。 A証券会社に100株分の配当金、B証券会社に200株分の配当金
郵便振替支払通知書	郵便振替支払通知書（配当金領収証）が送付されてきます。支払い期限あり。 必要事項を記入しハンコを押し、郵便局へ持って行くと現金で受け取れます。
登録配当金受領口座方式	保管振替機構（ほふり）で管理されている保有株数の合計による配当金を、指定した金融機関へ一括で振り込んでもらう方法。 A証券会社で100株保有、B証券会社で200株保有。 300株分の配当金が振り込まれる
個別銘柄指定方式	発行会社に対し、指定された金融機関に振り込んでもらう方法。 銘柄ごとに手続きを行う必要性あり

「株式数比例配分方式」を選択すると、同一の証券会社や他の証券会社の特定口座や一般口座で保有されているすべての上場株式の配当金等についても、自動的に「株式数比例配分方式」が選択されます。

念のため、NISA口座の配当金の受領方式は確認しておきましょう！

IPO投資はデメリットを回避しやすい

IPO投資では、ブックビルディング参加時、または当選して購入するときに、特定口座とNISA口座、どちらで購入するのかを選択できます。よって、NISA口座のデメリットの影響はそれほどありません。

参加するIPOにより、上記のように参加スタンスを変えることで、NISA口座のデメリットを回避できます。

成長投資枠の一部でIPO投資をしよう！

これまでに説明してきたように、利益が非課税になるメリットとIPO投資は非常に相性が良いです。

新NISAでは、年間240万円の非課税枠が利用できますので、利益が見込めそうなIPOに参加する際は、NISA口座の成長投資枠を利用していきましょう！

なお、成長投資枠の上限は1,200万円ですが、NISA口座で保有している株を売却すると、購入時の金額分の非課税枠が、翌年に復活します。

つまり、IPO投資で当選・購入し年内に売却すれば、非課税保有限度額（生涯投資枠）を気にせずにIPO投資に非課税枠を回せます。

NISA口座は非課税のメリットが大きいですが、損失時の節税メリットがないため、損切りしづらい口座だと個人的に思っています。

利用される際は、無理のない範囲での利用がおすすめです。
TVや雑誌などを見るとメリットばかり強調されていますが、損失時の節税対策ができません。

IPOのプライマリー投資（上場前に購入）であれば、損失リスクは限りなく小さく、投資初心者でもNISA口座を活用できると思います。

新NISAの成長投資枠でのIPO当選実績です。
東京メトロは配当利回りが鉄道セクターの中でも高く、配当金を非課税でもらい続ける予定です。

つみたて投資枠はコツコツ投資

つみたて投資枠は年間120万円の非課税枠を利用できます。

上限金額は成長投資枠と合わせて1,800万円ですが、つみたて投資枠だけで上限まで投資することも可能です。

つみたて投資は基本的には、コツコツと毎月 一定の金額を投資することにより、時間分散投資により買付単価がなだらかになる投資法です。年間120万円ということは、月10万円の投資で上限金額に達します。

カブスルも成長投資枠とつみたて投資枠を併用して利用する予定です。

ちなみに、つみたて投資枠で人気が高い金融商品としては下記があります。

オールカントリー（通称 オルカン）は、S&P500と同様の人気です。名称通り、世界各国の株式に分散投資されており、投資初心者にもおすすめの投資信託です。（妻はオルカンでつみたてNISA）

マネックス証券は割当のほぼ100％が平等抽選

マネックス証券は、IPOの割当（当選数）がほぼ100％抽選に回ってくる、カブスルイチオシの証券会社です。

平等抽選を採用していますので、当選確率は投資資金の大小に左右されません。

つまり、一般人でも運しだいで当選します。

カブスルはIPOに21回当選し、352万2,886円の利益を得ています。
利益額が200万円を超えた超人気IPOにも補欠当選から繰上げ当選。

マネックス証券の紹介
最短で翌日に取引可能！

SMBC日興証券は平等抽選で幹事数が多い

SMBC日興証券は、主幹事になる機会も多い証券会社です。

主幹事はIPOの割当（当選数）が多いので当選も期待できます。

ネット取引専用のダイレクトコースは平等抽選を採用していますので、当選確率は投資資金の大小に左右されません。つまり、一般人でも当選しやすいです。

カブスルはIPOに28回当選し、125万6,882円の利益を得ています。

2019年よりダイレクトコースの落選者を対象に、再抽選されるステージ制が導入されました。
つまり、2回目の抽選チャンスが増えました。

SMBC日興証券の紹介
最短4日で取引可！

SBI証券は幹事数が全体の9割と最多

SBI証券は、IPOの幹事数が9割と多いのが特徴です。

また、IPOで人気のネット系企業の主幹事を務めることも多いです。

他社にない仕組みとして、抽選で落選するとIPOチャレンジポイントがもらえます。
こちらを貯めて使用すると上位利用者より必ず割当（当選）します。

カブスルはIPOに36回当選。ポイントで高額当選もしました。

SBI証券の紹介
最短翌日に取引可！

現金2,000円がもらえる口座開設タイアップ企画を行っています。

参考までにカブスルは平等抽選で幹事数が多いマネックス証券、妻は落選でポイントが貯まるSBI証券でNISA口座を開設しています。

楽天証券もNISA口座でIPOに申し込めるようになりました

楽天証券も2024年1月末あたりからIPOに申込めるようになったようです。

お知らせ欄などに何も情報がなく、楽天証券内で検索しても「できない」といった古い情報しか出てきませんでしたが、チャットボットに聞いたところ、NISAの成長投資枠でIPOに申込めると返答がありました。

対応したのがいつからなのか不明ですが、楽天証券はこれまでNISA口座でIPOに申込めなかったので、喜んでいる方は多いんじゃないかと思います！

参考までに過去の案内です。2014年～2023年までNISA口座でIPOに申込めませんでした。

NISA口座を変更するのに必要なもの

NISA口座を変更する場合、その年の投資枠が未使用の場合に限り、変更が可能です。

現在 NISA口座を利用している金融機関（証券会社・銀行）から手続きを行い、「勘定廃止通知書」を発行してもらう必要があります。

勘定廃止通知書を新たにNISA口座を開設される他の金融機関へ提出することで、他社にNISA口座を移すことができます。